Débutant les premiers jours sans que les manifestes ne soient encore dévoilés, des indices commencent à émerger quant aux possibles changements à venir pour les finances personnelles suite à l’élection générale, selon Rob Morgan.
Avec une élection générale surprise demandée pour le 4 juillet l’attention des investisseurs est attirée sur ce qui pourrait être en réserve pour les finances personnelles et les impôts avec le parti travailliste bien avant dans les sondages.
Le travail et les conservateurs semblent tous deux s’aligner sur une politique économique prudente, limitant ainsi les possibilités de changements radicaux en matière de fiscalité et de dépenses.
Cela pourrait indiquer qu’un paysage politique plutôt calme se profile, surtout par rapport à d’autres pays ayant des élections cette année. Néanmoins, le retour d’un président Trump à la Maison Blanche soulève des incertitudes si les républicains remportent les élections américaines.
Cependant, il y a des distinctions évidentes dans les objectifs et l’attitude entre les deux principales factions politiques britanniques, ce qui pourrait entraîner des changements significatifs à surveiller.
Impôt sur les revenus et sécurité sociale
Le chancelier Jeremy Hunt avait dissimulé une nouvelle baisse des cotisations nationales, potentiellement avant les élections générales, dans l’objectif éventuel à long terme de supprimer entièrement l’assurance nationale.
Lors de l’Énoncé d’automne de l’année précédente, il a d’abord diminué de 12 % à 10 %, puis abaissé à 8 % dans le budget de printemps. Il est possible que les conservateurs fassent d’autres engagements dans ce domaine, ce qui pourrait mettre fin à la chute du revenu national.
Imposition sur les coûts de l’éducation
Le gouvernement a promis d’instaurer la TVA sur les dépenses scolaires, ce qui serait une mesure difficile pour de nombreux parents. Avec une inflation élevée ces dernières années, les frais ont augmenté, ce qui pourrait contraindre certaines familles à prendre des décisions compliquées en raison de cette augmentation des coûts.
Si cela pourrait avoir un impact sur vous et que vous êtes en mesure de le gérer, il peut être bénéfique de vous interroger sur la possibilité de payer les frais à l’avance pour la mesure future, même si cela ne garantit pas une protection contre une éventuelle rétroactivité législative.
Pendant que de nombreux grands-parents se montrent ravis d’apporter leur contribution, il est important de prendre des précautions en ce qui concerne les implications fiscales liées à la succession. Chaque année, il est possible de faire un don d’une valeur maximale de £3 000 sans être soumis à l’impôt sur l’héritage, mais cela est considéré comme un “transfert potentiellement exempté”. Cela signifie que le don ne sera totalement exempté d’impôt que si le donneur survit pendant sept ans après avoir effectué le don.
Il existe certaines exceptions, comme les dons effectués à partir d’un excédent de revenu, qui ne doivent pas impacter le train de vie du donneur et qui exigent une bonne gestion des registres. Il est recommandé de consulter un expert si cela pose un problème pour vous et votre famille.
Phrase à paraphraser : “ISAs”
Nouvelle information concernant une ISA britannique a été révélée lors du budget de printemps. Cette proposition permet aux investisseurs de bénéficier d’une allocation supplémentaire de £5,000 pour leur ISA, en plus du plafond actuel de £20,000, qui peut être investi dans des entreprises britanniques.
Le parti travailliste ne semble pas être contre l’éventualité d’une ISA britannique et a exprimé un soutien favorable à la propriété de détail des entreprises britanniques dans l’ensemble. S’ils remportent les élections, ils pourraient bien adopter cette idée.
Bientôt, des informations supplémentaires sur la potentielle création de l’AISS britannique, y compris les actifs qui pourraient être inclus, seront disponibles après la clôture d’une consultation menée par le Trésor en juin.
De manière plus générale, la recherche a indiqué qu’il pourrait y avoir une simplification du paysage des comptes individuels d’épargne (ISA), mais sans donner de détails précis. Ce point de vue était également partagé par la chancelière Hunt, bien qu’il semble s’opposer à l’idée d’une nouvelle ISA britannique en plus des variantes existantes. Une simplification serait appréciée car le système actuel des ISA et ses règles suscitent de la confusion chez de nombreux épargnants et investisseurs.
Réécrivez le texte suivant en d’autres termes.
Sur le long terme, la question de la retraite est tellement cruciale qu’il est nécessaire d’établir une coopération entre les différents partis afin de créer une structure solide et fiable, plutôt que de laisser place à des confrontations politiques.
Le travail a annoncé son intention d’évaluer la situation actuelle des régimes de retraite et des économies de retraite, mais n’a pas encore fourni de détails spécifiques. Cependant, une proposition consistant en un système de régimes de retraite à cotisations déterminées, qui investirait une partie de ses actifs dans les actifs de croissance du Royaume-Uni, tels que les capitaux à risque et les infrastructures, a été mentionnée. Cette idée fait écho à certaines des mesures actuelles du Chancelier visant à encourager davantage d’investissements au Royaume-Uni de la part des grands régimes de retraite.
Dans un gouvernement du travail, il pourrait y avoir des changements concernant les règles de l’indemnité de retraite. L’indemnité de vie, qui permet d’économiser un montant total sur les pensions personnelles et professionnelles sans payer d’impôts, a été supprimée par le gouvernement actuel. Si elle est rétablie, cela ajouterait une nouvelle complexité aux règles déjà existantes. Si vous avez une pension importante et que vous approchez de l’âge de la retraite, il est conseillé de consulter un conseiller financier pour vous guider à travers ces règles complexes.
En ce qui concerne la pension de l’État, les deux parties sont d’accord. Malgré des inquiétudes à long terme sur sa pérennité, le travail et les conservateurs se sont engagés à maintenir le mécanisme de revalorisation triple de la pension d’État, qui détermine l’augmentation annuelle de celle-ci. Ce mécanisme est basé sur le plus élevé parmi la croissance moyenne des salaires, l’inflation ou 2,5%. Avec des augmentations salariales largement supérieures à l’inflation et à 2,5%, et la période pertinente pour cette composante se terminant en juillet, les retraités seront en bonne position en avril prochain.
Impôt sur la succession.
Les hausses des allocations et des prix des logements font que de plus en plus de successions doivent payer l’impôt sur l’héritage (IHT), et les recettes atteignent un niveau record. Les conservateurs pourraient voir les réductions de l’IHT comme une incitation attrayante pour leur électorat de base, une mesure que le Parti travailliste a cherché à annuler avant même qu’elle ne soit mise en place.
En dehors de cela, l’opposition politique n’a pas abordé le sujet, à part mentionner de manière générale l’exclusion des “taxes sur la fortune”. Nous devrons patienter pour voir si d’autres informations émergent dans le programme du parti.
Propriété immobilière
Dans le budget de printemps, le taux d’impôt plus élevé sur les gains en capital pour les deuxièmes propriétés a été réduit de 28 % à 24 % dans le but de rendre plus de propriétés disponibles à la vente, selon le chancelier. Cependant, en dehors de cette mesure potentiellement temporaire, les investisseurs en immobilier et en locations de vacances sont confrontés à des restrictions fiscales sous le gouvernement actuel, et il semble peu probable que cette tendance change quel que soit le résultat en juillet.
En particulier, il peut être judicieux de réfléchir à la possibilité de vendre une propriété de location meublée touristique avant avril 2025 afin de bénéficier de l’avantage fiscal lié à la réduction du taux d’imposition sur les plus-values commerciales à 10 % avant la modification des règles concernant ce régime.
Rob Morgan occupe le poste d’analyste principal des investissements chez Charles Stanley.
